أثر السيولة والكفاءة الإدارية والملاءة المالية على ربحية البنوك السعودية "دراسة تطبيقية على مصرف الراجحي"

Abstract

مستخلص الدراسة هدفت الدراسة إلى التعرف على أثر السيولة والكفاءة الإدارية والملاءة المالية على ربحية البنوك السعودية، اتبعت الدراسة المنهج الوصفي التحليلي، وتكون مجتمع الدراسة في البيانات المالية الخاصة بمصرف الراجحي، خلال عشر سنوات (2008-2017م)، أظهرت النتائج وجود علاقة ارتباط قوية وعكسية وذات دلالة إحصائية بين السيولة والربحية لدى مصرف الراجحي، ووجود أثر للسيولة على الربحية لدى مصرف الراجحي وذات دلالة إحصائية، وأن قيمة معامل التحديد (R2) تساوي (75%)، وهذا يعني أن السيولة تفسر ما مجموعة (75%) من الربحية لدى مصرف الراجحي، كما أظهرت النتائج وجود علاقة ارتباط قوية وإيجابية وذات دلالة إحصائية بين الكفاءة الإدارية والربحية لدى مصرف الراجحي، ووجود أثر للكفاءة الإدارية على الربحية لدى مصرف الراجحي وذات دلالة إحصائية، وأن قيمة معامل التحديد (R2) تساوي (79.8%)، وهذا يعني أن الكفاءة الإدارية تفسر ما مجموعة (79.8%) من الربحية لدى مصرف الراجحي، وأظهرت النتائج عدم وجود علاقة ارتباط بين الملاءة المالية والربحية، وعدم وجود أثر ذات دلالة إحصائية للملاءة المالية على الربحية لدى مصرف الراجحي، وأن قيمة معامل التحديد (R2) تساوي (3.2%)، وهذا يعني أن الملاءة المالية تفسر ما مجموعة (3.2%) من الربحية لدى مصرف الراجحي والباقي الذي يبلغ (96.8%) لعوامل أخرى، وأن تقديرات معلمات النموذج بالنسبة للثابت والسيولة والكفاءة الإدارية جاءت ذات دلالة إحصائية. أما بالنسبة للملاءة المالية جاءت غير دالة إحصائيًا. وجاءت أبرز توصيات الدراسة بضرورة زيادة ثقة الهيئات الرقابية والمودعين من خلال المحافظة على السيولة بنسب معينة في المصرف، والمحافظة على بعض الاستثمارات المالية شبه السائلة لضمان عدم التعرض إلى أي ازمة سيولة مستقبلية، وزيادة الافصاح عن أنشطة المصرف، والتفاصيل المتعلقة بشرائح رأس المال، والكفاءة الإدارية، والملاءة المالية بما يضمن اعطاء صورة واضحة وشاملة عن كافة أنشطة المصرف، والاهتمام بالتنمية المهنية والرفع من الكفاءة الإدارية للعاملين بالمصرف.